(Als Beispiel dient das Produktblatt Schulkindbetreuung aus dem Haushalsentwurf 2024: PB SKB )
Ein Produktblatt im Haushaltsentwurf zeigt die finanziellen Details eines bestimmten städtischen Angebots, auch "Produkt" genannt. In diesem Beispiel wird die Schulkinderbetreuung der Stadt Wedel für das Jahr 2024 verwendet, basierend auf dem Haushaltsentwurf.
1. Produktbezeichnung und -nummer
Jedes Produkt hat eine eindeutige Bezeichnung und Nummer, um es im Haushalt zu identifizieren. In diesem Fall:
- Produktname: Schulkinderbetreuung
- Produktnummer: 3650020
2. Produktbeschreibung
Die Schulkinderbetreuung bietet an den Grundschulen von montags bis freitags eine Betreuung für Wedeler Kinder. Sie umfasst Mittagessen, Hausaufgabenbetreuung und Freizeitgestaltung. Die Gruppen sind ganzjährig geöffnet, mit Ausnahme von Ferienzeiten und Feiertagen.
3. Erträge und Aufwendungen
Im Produktblatt werden die erwarteten Erträge (Einnahmen) und die Aufwendungen (Ausgaben) detailliert aufgeschlüsselt:
- Erträge 2024: 895.000 EUR
- Aufwendungen 2024: 4.195.200 EUR
Die Erträge stammen hauptsächlich aus Elternbeiträgen und Zuschüssen, während die Aufwendungen Personal-, Sach- und Betriebskosten beinhalten.
4. Saldo
Der Saldo ergibt sich aus der Differenz zwischen den Erträgen und Aufwendungen:
Saldo: -3.300.200 EUR
Ein negativer Saldo bedeutet, dass die Stadt das Produkt subventioniert, da die Erträge die Aufwendungen nicht decken.
5. Kostendeckungsgrad
Der Kostendeckungsgrad zeigt das Verhältnis zwischen Erträgen und Aufwendungen. In diesem Fall ist der Deckungsgrad relativ gering, was typisch für öffentliche Angebote wie die Schulkinderbetreuung ist, da solche Angebote oft subventioniert werden.
6. Personalkosten
Personalkosten sind einer der größten Ausgabenposten im Produktblatt. Diese umfassen Gehälter der Betreuungskräfte sowie Sozialabgaben.
- Personalkosten 2024: 2.308.200 EUR
7. Sachkosten
Sachkosten sind alle laufenden Kosten für Materialien und Dienstleistungen. Im Fall der Schulkinderbetreuung beinhalten diese unter anderem die Kosten für Mieten, Speisen und Getränke.
- Sachkosten 2024: 56.900 EUR
8. Zuweisungen und Umlagen
Öffentliche Zuweisungen, wie Landeszuweisungen, machen einen wichtigen Teil der Finanzierung aus:
- Zuweisungen: 164.900 EUR
9. Investitionen
Für die Schulkinderbetreuung sind im Jahr 2024 keine größeren Investitionen vorgesehen. Das Produkt konzentriert sich auf den laufenden Betrieb und die Finanzierung der laufenden Betreuung.
Zusammenfassung
Dieses Produktblatt zeigt, dass die Schulkinderbetreuung für die Stadt erhebliche Kosten verursacht, die nicht vollständig durch Beiträge und Zuschüsse gedeckt werden können. Die Stadt übernimmt den Großteil der Kosten, um dieses Angebot aufrechtzuerhalten, da es für die Gemeinschaft von großer Bedeutung ist.